《电鳗财经》 刘剑/文
2019年巨亏、2020年上半年预计净利润大幅下滑的华软科技(002453.SZ)，抛出了13.6亿元定增方案。公司拟收购间接控股股东八大处科技参股的奥得赛化学全部股份。
经评估，于评估基准日2019年12月31日，奥得赛化学全部股东权益的评估值为13.65亿元，相对于评估基准日的合并报表归属于母公司所有者权益3.98亿元，增值率为242.94%。荧光增白剂类产品、医药中间体、电子化学品等精细化工产品，是奥得赛化学主要产品。
《电鳗财经》注意到，奥得赛化学及子公司，曾因危险品处理问题、未及时缴纳社保等问题，而被处罚
拟收购股东资产
8月5日，华软科技(002453.SZ)发布《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)》，公司拟通过发行股份及支付现金相结合的方式，购买奥得赛化学全体股东合计持有的奥得赛化学100%股权。
上述交易价格为13.6亿元。其中，公司以发行股份方式支付交易对价9.81亿元，以现金方式支付交易对价3.79亿元。本次交易完成后，华软科技将持有奥得赛化学100%股权。交易对方之一八大处科技，持有华软科技控股股东华软控股100%股权，系华软科技间接控股股东，为公司关联方。本次交易前，八大处科技持有奥得赛化学股份比例为31.22%，为该公司第二大股东。
根据《重组管理办法》的规定，上述交易构成重大资产重组。同时，上述交易涉及向特定对象发行股份购买资产，根据《重组管理办法》规定，上述交易需提交中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核，并经中国证监会核准后方可实施。
