知识点一：谁可以作为受益人
通过上面关于受益人指定的问题可以看出，有劳动关系的，投保人不得指定被保险人及其近亲属以外的人为受益人。但对于个人购买的人寿保单，对受益人的身份，法律方面没有关于是否为直系亲属之类的限制。按照上述规定，理论上来说只要被保险人愿意，可以指定“任何人”为受益人。
一般情况下，受益人都是指定父母，配偶，或者子女。这里需要注意若把未成年人指定成受益人，那么实际上保险金由子女的监护人代为保管。所以不建议把未成年人作为受益人。等孩子成年以后，再做更改。
知识点二：受益人份额及顺序
1.约定收益份额
只要被保险人同意，受益人可以填写一个或者多个。受益顺序，指受益人发生保险事故后赔偿的保险金分配的先后顺序。投保人或被保险人可以指定第一顺位受益人，并同时指定第二顺位受益人。投保人和被保险人可以设置两个以上的受益顺序。
例如：X先生买了一份100万的终身寿险，且指定了父亲30%，母亲30%，妻子40%。之后X先生在一次出差中不幸身故，那X先生的父亲和母亲分别可领到30万的理赔金，妻子领取40万。
正常情况下，一般都是设置第一顺序人，毕竟一家人全部同时身故的概率很小。但为了以防万一，也可以设置第二顺序受益人。在保险事故发生后，没有第一顺序受益人领取保险金时，才由第二顺序受益人领取。
这里需要单独说明一下，如果被保险人和某个或某几个受益人在同一事故中同时身故，推定受益人先死亡。这种规定，一是为了避免把被保险人的赔偿金作为受益人的遗产处理，保护被保险人的权益，二是为了保证保险转移风险和保障的作用。
2.未约定受益顺序和份额
简单来说，如果约定了比例的，按比例分配，如果未约定比例，所有受益人平均分。第一顺序的受益人不能领取的，才由第二顺序人领取。所以在我们自己的保单当中，把相应的比例要提前规划好。购买当初填写这部分内容的，要根据家庭情况进行完善。关于分配的份额，随着孩子长大，父母年老等情况，要做动态的调整。
知识点三：受益人存在争议
“《保险法》解释三，当事人对保险合同约定的受益人存在争议时…………”
条款解析1：如果保单中没有指定受益人，或者填写的法定受益人，那么当被保险人身故时，按继承法规定的继承人作为受益人。所以，没有指定受益人，不代表没有受益人。这里需要单独解释一下，《保险法》解释三规定了法定领取保险金的人，而且把保险金明确规定为“受益金”而不是遗产，如果被保险人身故前有债务，这笔钱不能用作抵债。当然，配偶有偿还夫妻共同债务的责任，分配后的保险金还是需要按婚姻法的规定履行债务。
在实际的生活中，很多保险销售人员以保险可以避税避债来作为营销的切入口，又以国外已经实行遗产税，国内有相关试行文件等，希望通过保险提前为客户解决资金的分配或者遗产等处理问题。其实，这种观点，或者说法，有一定的误导性。通过对《保险法》和《继承法》等文件的了解，我们看到了只对人寿保险做了规定，而保险产品分为财产保险，人身保险，健康保险。而人寿保险只属于人身保险的其中一种。那么像分红型，理财险之类的，能否真的用来避税避债，就需要非常严谨和专业的律师来解答了。后面有时间再分享一些案例共同学习。
法律常识补充A：遗产是公民死亡时遗留的个人合法财产，而因为身故确认以后赔偿的人寿保单，是在个人被宣布死亡时才具备给付条件，不属于个人死亡前具备的财产。所以保险理赔金不是遗产，赔偿金无需偿还被保险人的债务以及缴税
《继承法》第十条继承人范围及继承顺序
法律常识补充B：法定继承人作为受益人
第一顺序：配偶、子女、父母。第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承。没有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。
《继承法》在此处的作用是确定受益人的名单，而非用于继承遗产。保险合同项下的保险金不属于被保险人的遗产，因此不用于抵债或者交税。
条款解析2：投保人和被保险人不是同一人，受益人约定了身份关系的，如果被保险人身故，以保险事故发生时，受益人和被保险人的关系，确认是否可以分得保险金。就身份关系而言，父母，孩子的关系，永远都不会改变。那么此条款的关注重点，在于离婚导致法律关系改变，受益人不再具备获得保险金的权利。
案例分析：X先生作为投保人和被保险人买了带身故责任的保险，妻子作为受益人，如果离婚后A先生身故，妻子不再具备分得保险金权利
X先生的妻子作为投保人，给X先生买了带身故责任的保险，妻子作为受益人。离婚后，进行保单变更，X先生作为投保人继续交费，忘记修改受益人，若后期A先生身故，妻子不再具备分得保险金权利
